קרן השתלמות
קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון לשכירים ולעצמאים המאפשרת ליהנות מהטבות מס. קרן השתלמות משמשת כאפיק חיסכון לטווח בינוני – האפיק היחידי שלא לטווח ארוך, שנותר פטור ממס לאחר הרפורומות במיסוי שוק ההון בישראל.
ניתן לפדות את הקרן כסכום הוני כבר לאחר 6 שנות חיסכון (אפשר למשוך מוקדם יותר ולקבל פטור ממס במקרה של השלכת וותק, או הגעה לגיל פרישה וחלפו 3 שנים ממועד ההפקדה הראשון).
חוסכים המפקידים בקרן ההשתלמות עד התקרה המותרת נהנים פעמיים מהטבות מס:
-
הטבת מס הכנסה בעת ההפקדה – שתוכר כהוצאה מוכרת באותה שנת מס.
-
פטור ממס רווח הון – פטור ממס על הרווחים שנוצרו מסכום ההפקדות עד לתקרת ההפקדות השנתית.
קרן ההשתלמות מושקעת בשוק ההון במגוון מסלולים המאפשרים לכם החוסכים, בעזרת ליווי מקצועי, לבחור את מסלול ההשקעה המתאים לכם בהתאם לרמת הסיכון שלכם.
כחיסכון, יש לקרן השתלמות יתרונות שאין לאפיקי חיסכון אחרים, כמו העובדה שניתן לעבור בין מסלולי השקעה ובין קרנות השתלמות ללא תשלום מס או קנסות מעבר, ותוך שמירה על הוותק של קרן ההשתלמות ושאר הזכויות שלכם החוסכים. יתרון נוסף בקרנות ההשתלמות הוא מתן הלוואות בתנאי החזר ושיעורי ריבית אטרקטיביים.